কুয়েত দেশভিত্তিক প্যাক।
ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক, ফাইন্যান্স ও এক্সচেঞ্জ কোম্পানি, তালিকাভুক্ত কোম্পানি ও বড় প্রতিষ্ঠানের জন্য কুয়েত প্যাক। এতে আছে CBK-র ব্যাংক গভর্ন্যান্স ও বার্ষিক অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ পর্যালোচনা (ICR), CBK সাইবার ও অপারেশনাল সহনশীলতা ফ্রেমওয়ার্ক (CORF), CBK-র AML/CFT ও শরিয়াহ তত্ত্বাবধান গভর্ন্যান্স বিধি, তালিকাভুক্ত কোম্পানির জন্য CMA মডিউল 15, এবং বৃহত্তর অর্থনীতির জন্য CITRA গোপনীয়তা বিধিমালা ও NCSC মৌলিক নিয়ন্ত্রণ।
ফ্রেমওয়ার্ক ও বিধিমালা।
| দলিল | যাদের জন্য প্রযোজ্য | শর্ত | অবস্থা |
|---|---|---|---|
| কুয়েতি ব্যাংকের করপোরেট গভর্ন্যান্স বিধি ও ব্যবস্থা সেন্ট্রাল ব্যাংক অব কুয়েত · CBK বোর্ডের 10 সেপ্টেম্বর 2019 তারিখের সিদ্ধান্তে সংশোধিত সংস্করণ (প্রথম জারি 2012) | ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক | 21 | উৎস যাচাই করা |
| অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ ব্যবস্থা বিষয়ে ব্যাংকের প্রতি নির্দেশনা সেন্ট্রাল ব্যাংক অব কুয়েত · CBK সংকলন নং 28 (সার্কুলার A থেকে L, 1994 থেকে), 14 নভেম্বর 1996-এর সাধারণ নির্দেশিকা ম্যানুয়ালসহ | ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক | 24 | উৎস যাচাই করা |
| সাইবার ও অপারেশনাল সহনশীলতা ফ্রেমওয়ার্ক (CORF) সেন্ট্রাল ব্যাংক অব কুয়েত · সংস্করণ 1.0, চালু 3 ডিসেম্বর 2025 | ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক, ফাইন্যান্স কোম্পানি, মানি এক্সচেঞ্জ ও আরও | 30 | নিশ্চিত করা হচ্ছে |
| মানি লন্ডারিং ও সন্ত্রাসে অর্থায়ন প্রতিরোধ বিষয়ে ব্যাংকের প্রতি CBK নির্দেশনা সেন্ট্রাল ব্যাংক অব কুয়েত · সার্কুলার 2/BS/IBS/432/2019 (2/BS, IBS/308/2013-এর স্থলে), সার্কুলার 2/BS/IBS/507/2023, 16 ফেব্রুয়ারি 2023 দ্বারা হালনাগাদ; আইন নং 106/2013-এর অধীনে, যা ডিক্রি-আইন নং 76/2025 দ্বারা সংশোধিত | ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক, ফাইন্যান্স কোম্পানি, মানি এক্সচেঞ্জ | 19 | নিশ্চিত করা হচ্ছে |
| কুয়েতি ইসলামি ব্যাংকের শরিয়াহ তত্ত্বাবধান গভর্ন্যান্স নির্দেশনা সেন্ট্রাল ব্যাংক অব কুয়েত · CBK বোর্ড সিদ্ধান্ত 20 ডিসেম্বর 2016; 31 ডিসেম্বর 2017-এর মধ্যে মানতে হবে; 1 জানুয়ারি 2018 থেকে কার্যকর | ইসলামি ব্যাংক | 19 | উৎস যাচাই করা |
| ফাইন্যান্স কোম্পানি ও এক্সচেঞ্জ কোম্পানির জন্য CBK নির্দেশনা (অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ, গভর্ন্যান্স ও AML/CFT) সেন্ট্রাল ব্যাংক অব কুয়েত · ফাইন্যান্স কোম্পানি: সার্কুলার 2/FS, IFS/312/2013, 3 সেপ্টেম্বর 2013 এবং মন্ত্রণালয় সিদ্ধান্ত নং 38/2011; এক্সচেঞ্জ কোম্পানি: AML/CFT নির্দেশনা 2/ES/310/2013, যা 2/ES/457/2020 দ্বারা সংশোধিত | ফাইন্যান্স কোম্পানি, মানি এক্সচেঞ্জ | 15 | নিশ্চিত করা হচ্ছে |
| আইন নং 7/2010-এর নির্বাহী উপবিধি, মডিউল পনেরো: করপোরেট গভর্ন্যান্স ক্যাপিটাল মার্কেটস অথরিটি (কুয়েত) · CMA সিদ্ধান্ত নং 72/2015-এ জারি করা নির্বাহী উপবিধি (মডিউল 15 সিদ্ধান্ত নং 25/2013, CMA/S.S/C.G/3/2013 থেকে গৃহীত); পরবর্তী সংশোধনী যাচাই করা হয়নি | তালিকাভুক্ত কোম্পানি, পুঁজিবাজার প্রতিষ্ঠান | 21 | নিশ্চিত করা হচ্ছে |
| ডেটা গোপনীয়তা সুরক্ষা বিধিমালা যোগাযোগ ও তথ্যপ্রযুক্তি নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ (CITRA) · CITRA সিদ্ধান্ত নং 26/2024 (সিদ্ধান্ত নং 42/2021-এর স্থলে) | বড় প্রতিষ্ঠান, গুরুত্বপূর্ণ অবকাঠামো | 11 | নিশ্চিত করা হচ্ছে |
| জাতীয় মৌলিক সাইবার নিরাপত্তা নিয়ন্ত্রণ জাতীয় সাইবার নিরাপত্তা কেন্দ্র (কুয়েত) · NCSC সিদ্ধান্ত নং 2/2026 (কুয়েত আলইয়াওম, 5 এপ্রিল 2026-এ প্রকাশিত খবর) | সরকারি সংস্থা, বড় প্রতিষ্ঠান, গুরুত্বপূর্ণ অবকাঠামো | 8 | নিশ্চিত করা হচ্ছে |
প্যাকের চেকলিস্ট।
- CBK অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ পর্যালোচনা (ICR) প্রস্তুতি
- CBK CORF পরিপক্বতা স্ব-মূল্যায়ন
- CMA মডিউল 15 করপোরেট গভর্ন্যান্স পর্যালোচনা
- CBK শরিয়াহ তত্ত্বাবধান গভর্ন্যান্স অডিট
নিয়ন্ত্রক সংস্থা।
- CBK সেন্ট্রাল ব্যাংক অব কুয়েত
- CMA ক্যাপিটাল মার্কেটস অথরিটি
- KFIU কুয়েত ফাইন্যান্সিয়াল ইন্টেলিজেন্স ইউনিট
- CITRA যোগাযোগ ও তথ্যপ্রযুক্তি নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ
- NCSC জাতীয় সাইবার নিরাপত্তা কেন্দ্র
- MOCI বাণিজ্য ও শিল্প মন্ত্রণালয়
কাদের জন্য
ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক, ফাইন্যান্স কোম্পানি, মানি এক্সচেঞ্জ, পেমেন্ট সেবাদাতা, পুঁজিবাজার প্রতিষ্ঠান, তালিকাভুক্ত কোম্পানি, বড় প্রতিষ্ঠান, সরকারি সংস্থা, গুরুত্বপূর্ণ অবকাঠামো।
নিয়ন্ত্রক ক্যালেন্ডার।
19টি নিয়মিত দাখিলা, প্রতিটির নিয়ন্ত্রক, দলিল ও সময়সীমার নিয়মসহ। কয়েকটি উদাহরণ:
| দাখিলা | নিয়ন্ত্রক | কত ঘন ঘন | সময়সীমা |
|---|---|---|---|
| CBK-অনুমোদিত প্রতিষ্ঠানের মাধ্যমে CBK-তে অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ পর্যালোচনা (ICR) প্রতিবেদন (ব্যাংক) | CBK | প্রতি বছর | CBK-র বার্ষিক নির্দেশনাপত্রের সময়সূচি অনুযায়ী এবং পরীক্ষিত সময়কাল শেষ হওয়ার চার মাসের মধ্যে; বিলম্বের সম্ভাবনা থাকলে CBK-কে লিখিতভাবে জানাতে হবে (প্রচলিত চর্চায় 30 জুন উল্লেখ করা হয়)। |
| CBK-তে ICR প্রতিবেদন (ফাইন্যান্স ও এক্সচেঞ্জ কোম্পানি) | CBK | প্রতি বছর | প্রতি বছর 30 জুনের মধ্যে (Baker Tilly কুয়েতের তথ্য অনুযায়ী; CBK-র সঙ্গে নিশ্চিত করুন)। |
| CBK-তে ICR প্রতিবেদন (ই-পেমেন্ট সেবাদাতা ও সিস্টেম পরিচালনাকারী) | CBK | প্রতি বছর | প্রতি বছর 31 জুলাইয়ের মধ্যে (Baker Tilly কুয়েতের তথ্য অনুযায়ী; CBK-র সঙ্গে নিশ্চিত করুন)। |
| CMA-তে জমা দেওয়া অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ প্রতিবেদন | CMA | প্রতি বছর | অর্থবছর শেষের 90 দিনের মধ্যে (Baker Tilly কুয়েতের তথ্য অনুযায়ী)। |
| অন্য একটি অডিট ফার্মের মাধ্যমে অভ্যন্তরীণ অডিট কার্যক্রমের স্বাধীন পর্যালোচনা | CMA | প্রতি 3 বছরে | প্রতি তিন বছরে; Baker Tilly-উদ্ধৃত CMA-র 2018 সালের স্মারক অনুযায়ী প্রথম চক্র শেষ হয়েছে 30 জুন 2019; প্রতিবেদন অডিট কমিটি ও পর্ষদে। |
| অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণের পর্যাপ্ততা ও কার্যকারিতা নিয়ে পর্ষদের পর্যালোচনা | CBK | প্রতি বছর | বছরে অন্তত একবার, বার্ষিক প্রতিবেদন অনুমোদনের আগে। |
প্রতিবেদনের রীতি।
- আরবি ও ইংরেজিতে প্রতিবেদন
- অঙ্ক KWD-তে
- রেকর্ড সংরক্ষণের 3টি নিয়ম
CBK ও CMA-র দলিলের আইনগতভাবে বাধ্যতামূলক ভাষা আরবি; CBK জানায় তার ইংরেজি সংস্করণ শুধু তথ্যের জন্য। CBK সার্কুলারে গ্রেগরিয়ান তারিখের পাশে হিজরি তারিখ থাকে, তবে নিয়ন্ত্রক সময়সীমা গ্রেগরিয়ান ক্যালেন্ডারে চলে। আরবি প্রতিবেদনে প্রায়ই আরবি-ভারতীয় অঙ্ক ব্যবহৃত হয়। অঙ্ক কুয়েতি দিনারে (KD/KWD, তিন দশমিক)। CBK ICR প্রতিবেদন CBK-র নির্ধারিত অডিটর প্রতিবেদনের নমুনা অনুসরণ করে, ব্যতিক্রমের পরিশিষ্টসহ।
সবসময় হালনাগাদ।
বিষয়বস্তুর সংস্করণ 2026.10, পর্যালোচনা 27 অক্টোবর 2026। বিবরণগুলো AuditHD-এর নিজস্ব; প্রতিটি ফ্রেমওয়ার্ক আনুষ্ঠানিক পাঠের সঙ্গে লিংক করা। এই প্যাক আলাদাভাবে বা অন্য প্যাকের সঙ্গে লাইসেন্স করুন; আন্তর্জাতিক মানদণ্ড সবসময় অন্তর্ভুক্ত।
আপনার নিজের চেকলিস্ট দিয়েই দেখুন।
এখনই লাইভ ডেমো খুলুন, অথবা একটি ওয়াকথ্রু বুক করুন, আমরা আপনার একটি ফ্রেমওয়ার্ক বা কর্মসূচি লোড করে দেব।