حزمة الكويت.
حزمة الكويت للبنوك والبنوك الإسلامية وشركات التمويل والصرافة والشركات المدرجة والشركات الكبرى. تغطي حوكمة البنوك لدى بنك الكويت المركزي ومراجعة نظم الرقابة الداخلية السنوية (ICR)، وإطار المرونة السيبرانية والتشغيلية (CORF)، وقواعد البنك لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والحوكمة الشرعية، والكتاب الخامس عشر من لائحة هيئة أسواق المال للشركات المدرجة، ولائحة الخصوصية من CITRA والضوابط الأساسية من المركز الوطني للأمن السيبراني لبقية الاقتصاد.
الأطر والتنظيمات.
| الأداة | تنطبق على | المتطلبات | الحالة |
|---|---|---|---|
| قواعد ونظم الحوكمة في البنوك الكويتية بنك الكويت المركزي · الإصدار المعدّل بقرار مجلس إدارة البنك بتاريخ 10 سبتمبر 2019 (صدر أول مرة 2012) | البنوك، والبنوك الإسلامية | 21 | تم التحقق من المصدر |
| تعليمات إلى البنوك بشأن نظم الرقابة الداخلية بنك الكويت المركزي · مجموعة البنك رقم 28 (التعاميم من A إلى L، من 1994 فصاعداً)، بما فيها دليل الإرشادات العامة بتاريخ 14 نوفمبر 1996 | البنوك، والبنوك الإسلامية | 24 | تم التحقق من المصدر |
| إطار المرونة السيبرانية والتشغيلية (CORF) بنك الكويت المركزي · الإصدار 1.0، أُطلق في 3 ديسمبر 2025 | البنوك، والبنوك الإسلامية، وشركات التمويل، وشركات الصرافة، وغيرها | 30 | قيد التأكيد |
| تعليمات بنك الكويت المركزي إلى البنوك بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بنك الكويت المركزي · التعميم 2/BS/IBS/432/2019 (بديلاً عن 2/BS، IBS/308/2013)، المحدّث بالتعميم 2/BS/IBS/507/2023 بتاريخ 16 فبراير 2023؛ بموجب القانون رقم 106 لسنة 2013 المعدّل بالمرسوم بقانون رقم 76 لسنة 2025 | البنوك، والبنوك الإسلامية، وشركات التمويل، وشركات الصرافة | 19 | قيد التأكيد |
| تعليمات حوكمة الرقابة الشرعية في البنوك الإسلامية الكويتية بنك الكويت المركزي · قرار مجلس إدارة البنك بتاريخ 20 ديسمبر 2016؛ الامتثال بحلول 31 ديسمبر 2017؛ نافذة من 1 يناير 2018 | البنوك الإسلامية | 19 | تم التحقق من المصدر |
| تعليمات بنك الكويت المركزي لشركات التمويل وشركات الصرافة (الرقابة الداخلية والحوكمة ومكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب) بنك الكويت المركزي · شركات التمويل: التعميم 2/FS، IFS/312/2013 بتاريخ 3 سبتمبر 2013 والقرار الوزاري رقم 38 لسنة 2011؛ شركات الصرافة: تعليمات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب 2/ES/310/2013 المنقحة بـ 2/ES/457/2020 | شركات التمويل، وشركات الصرافة | 15 | قيد التأكيد |
| اللائحة التنفيذية للقانون رقم 7 لسنة 2010، الكتاب الخامس عشر: حوكمة الشركات هيئة أسواق المال (الكويت) · اللائحة التنفيذية الصادرة بقرار الهيئة رقم 72 لسنة 2015 (الكتاب 15 مستمد من القرار رقم 25 لسنة 2013، CMA/S.S/C.G/3/2013)؛ التعديلات اللاحقة لم تُراجع | الشركات المدرجة، وشركات سوق المال | 21 | قيد التأكيد |
| لائحة حماية خصوصية البيانات هيئة تنظيم الاتصالات وتقنية المعلومات (CITRA) · قرار الهيئة رقم 26 لسنة 2024 (بديلاً عن القرار رقم 42 لسنة 2021) | الشركات الكبرى، والبنية التحتية الحيوية | 11 | قيد التأكيد |
| الضوابط الوطنية الأساسية للأمن السيبراني المركز الوطني للأمن السيبراني (الكويت) · قرار المركز رقم 2 لسنة 2026 (الكويت اليوم، أُعلن في 5 أبريل 2026) | الجهات الحكومية، والشركات الكبرى، والبنية التحتية الحيوية | 8 | قيد التأكيد |
قوائم التحقق في الحزمة.
- الجاهزية لمراجعة نظم الرقابة الداخلية (ICR) لدى بنك الكويت المركزي
- التقييم الذاتي لنضج إطار CORF لدى بنك الكويت المركزي
- مراجعة حوكمة الشركات وفق الكتاب 15 من لائحة هيئة أسواق المال
- تدقيق حوكمة الرقابة الشرعية وفق بنك الكويت المركزي
الجهات الرقابية.
- CBK بنك الكويت المركزي
- CMA هيئة أسواق المال
- KFIU وحدة التحريات المالية الكويتية
- CITRA هيئة تنظيم الاتصالات وتقنية المعلومات
- NCSC المركز الوطني للأمن السيبراني
- MOCI وزارة التجارة والصناعة
لمن هذه الحزمة
البنوك، والبنوك الإسلامية، وشركات التمويل، وشركات الصرافة، ومزودو خدمات الدفع، وشركات سوق المال، والشركات المدرجة، والشركات الكبرى، والجهات الحكومية، والبنية التحتية الحيوية.
التقويم الرقابي.
19 تسليماً متكرراً، لكل منها الجهة الرقابية والأداة وقاعدة الموعد. أمثلة:
| التسليم | الجهة الرقابية | التكرار | الموعد |
|---|---|---|---|
| تقرير مراجعة نظم الرقابة الداخلية (ICR) إلى بنك الكويت المركزي من مكتب معتمد لديه (البنوك) | CBK | كل سنة | وفق الجدول الزمني في خطاب التعليمات السنوي للبنك وفي موعد لا يتجاوز أربعة أشهر بعد نهاية الفترة محل الفحص؛ مع إخطار البنك كتابياً إذا توقع تأخير (والممارسة السائدة تشير إلى 30 يونيو). |
| تقرير ICR إلى بنك الكويت المركزي (شركات التمويل والصرافة) | CBK | كل سنة | بحلول 30 يونيو من كل عام (وفق Baker Tilly الكويت؛ يُؤكَّد مع البنك). |
| تقرير ICR إلى بنك الكويت المركزي (مزودو خدمات الدفع الإلكتروني ومشغلو الأنظمة) | CBK | كل سنة | بحلول 31 يوليو من كل عام (وفق Baker Tilly الكويت؛ يُؤكَّد مع البنك). |
| تقرير الرقابة الداخلية المقدَّم إلى هيئة أسواق المال | CMA | كل سنة | خلال 90 يوماً من نهاية السنة المالية (وفق Baker Tilly الكويت). |
| مراجعة مستقلة لوظيفة التدقيق الداخلي من مكتب تدقيق مختلف | CMA | كل 3 سنوات | كل ثلاث سنوات؛ وانتهت الدورة الأولى في 30 يونيو 2019 وفق تذكير الهيئة لعام 2018 الذي أورده Baker Tilly؛ ويُرفع التقرير إلى لجنة التدقيق ومجلس الإدارة. |
| مراجعة مجلس الإدارة لكفاية الرقابة الداخلية وفعاليتها | CBK | كل سنة | مرة واحدة على الأقل في السنة، قبل اعتماد التقرير السنوي. |
أعراف التقارير.
- تقارير بالعربية والإنجليزية
- المبالغ بالدينار الكويتي (KWD)
- 3 قواعد للاحتفاظ بالسجلات
العربية هي اللغة الملزمة قانوناً لأدوات بنك الكويت المركزي وهيئة أسواق المال؛ ويذكر البنك أن نسخه الإنجليزية للاطلاع فقط. وتحمل تعاميم البنك التاريخ الميلادي مع الهجري، لكن المواعيد الرقابية تسري وفق التقويم الميلادي. وكثيراً ما تستخدم التقارير العربية الأرقام العربية الهندية. والمبالغ بالدينار الكويتي (KD/KWD، بثلاث خانات عشرية). ويتبع تقرير ICR النموذج المعتمد من البنك لتقرير المدقق مع ملحق بالاستثناءات.
محدّثة باستمرار.
إصدار المحتوى 2026.10، رُوجع في 27 أكتوبر 2026. الأوصاف من صياغة AuditHD؛ وكل إطار مرتبط بنصه الرسمي. رخّصوا هذه الحزمة وحدها أو مع حزم أخرى؛ والمعايير الدولية مضمّنة دائماً.
جرّبها بقوائم التحقق الخاصة بكم.
افتحوا العرض التجريبي الآن، أو احجزوا جولة تعريفية وسنحمّل أحد أطركم أو برامج عملكم.