بنگلہ دیش ملکی پیک۔
شیڈولڈ بینکوں اور اسلامی بینکوں، فنانس کمپنیوں، مائیکرو فنانس اداروں، MFS اور ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والوں، انشورنس کمپنیوں، لسٹڈ کمپنیوں اور بڑے اداروں کے لیے بنگلہ دیش پیک۔ یہ بنگلہ دیش بینک کے 2026 کے اندرونی کنٹرول مینجمنٹ سسٹم کے رہنما اصول، اس کا 2026 کا سائبر سیکیورٹی فریم ورک اور ICT سیکیورٹی گائیڈ لائن v4.0، اسلامی بینکوں کی شریعہ گورننس، فنانس کمپنیوں کی گورننس، AML/CFT نظام (MLPA 2012، ATA 2009 اور BFIU سرکلرز)، مائیکرو فنانس کے لیے MRA کے قواعد، BSEC کارپوریٹ گورننس کوڈ 2018، اور 2026 کے ڈیٹا پروٹیکشن اور سائبر سیکیورٹی کے قوانین کا احاطہ کرتا ہے۔ پانچ چیک لسٹ ٹیمپلیٹس، ریگولیٹری کیلنڈر، ریکارڈ رکھنے اور ریٹنگ کے قواعد شامل ہیں۔
فریم ورکس اور ضوابط۔
| دستاویز | کن پر لاگو | تقاضے | اسٹیٹس |
|---|---|---|---|
| بینکوں میں اندرونی کنٹرول مینجمنٹ سسٹم کے رہنما اصول بنگلہ دیش بینک · BRPD-2 سرکلر نمبر 03، 21 جولائی 2026 (بینک کمپنی ایکٹ 1991، ترمیم شدہ تا 2023، کی دفعہ 45 کے تحت جاری) | بینک، اسلامی بینک | 30 | تصدیق جاری ہے |
| سائبر سیکیورٹی فریم ورک، ورژن 1.0 (2026) بنگلہ دیش بینک · ورژن 1.0، اعلان 29 مارچ 2026 | بینک، اسلامی بینک، فنانس کمپنیاں، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والے | 15 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| بینکوں اور نان بینک مالیاتی اداروں کے لیے ICT سیکیورٹی گائیڈ لائن بنگلہ دیش بینک · ورژن 4.0، 2023 | بینک، اسلامی بینک، فنانس کمپنیاں، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والے | 20 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| AML/CFT نظام: منی لانڈرنگ کی روک تھام کا ایکٹ 2012، انسدادِ دہشت گردی ایکٹ 2009 اور BFIU سرکلرز حکومتِ بنگلہ دیش؛ بنگلہ دیش فنانشل انٹیلیجنس یونٹ · MLPA 2012 (ترمیم 2015)؛ ATA 2009 (ترامیم 2012 اور 2013)؛ MLP رولز 2019؛ BFIU سرکلرز نمبر 26 (بینک، 16 جون 2020)، نمبر 28 (مالیاتی ادارے، 30 مئی 2023)، نمبر 27 (انشورنس کمپنیاں، 18 اپریل 2022)، نمبر 20 (MFS، 17 ستمبر 2017)، نمبر 18 (کیپیٹل مارکیٹ کے ثالث، 19 اکتوبر 2015) | بینک، اسلامی بینک، فنانس کمپنیاں، انشورنس کمپنیاں اور دیگر | 15 | تصدیق جاری ہے |
| اسلامی بینکوں کی شریعہ گورننس (اسلامی بینکاری کے رہنما اصول اور شریعہ سپروائزری کمیٹی کی پالیسی) بنگلہ دیش بینک · اسلامی بینکاری کے رہنما اصول (BB)؛ BB کے اسلامی بینکاری ریگولیشن اینڈ پالیسی ڈیپارٹمنٹ کی شریعہ سپروائزری کمیٹی کی ہدایات، 2025، جنوری 2026 سے نافذ؛ BB شریعہ ایڈوائزری بورڈ پالیسی 2025؛ ICMS رہنما اصولوں کا باب 7 (جولائی 2026) | اسلامی بینک، بینک | 11 | تصدیق جاری ہے |
| فنانس کمپنی ایکٹ 2023 اور فنانس کمپنیوں کے لیے بنگلہ دیش بینک کی گورننس ہدایات حکومتِ بنگلہ دیش؛ بنگلہ دیش بینک (DFIM) · فنانس کمپنی ایکٹ 2023 (منظوری 1 نومبر 2023)؛ DFIM سرکلر نمبر 01 مورخہ 29 فروری 2024؛ DFIM سرکلر لیٹر نمبر 09 مورخہ 16 اپریل 2025 | فنانس کمپنیاں | 10 | تصدیق جاری ہے |
| مائیکرو کریڈٹ ریگولیٹری اتھارٹی ایکٹ 2006 اور مائیکرو کریڈٹ ریگولیٹری اتھارٹی رولز 2010 (جیسا کہ MRA کے آڈٹ کے ضوابطِ کار میں لاگو) مائیکرو کریڈٹ ریگولیٹری اتھارٹی · MRA ایکٹ 2006؛ MRA رولز 2010؛ مائیکرو کریڈٹ اداروں کے آڈٹ کے لیے MRA کے ضوابطِ کار (بغیر تاریخ) | مائیکرو فنانس | 10 | تصدیق جاری ہے |
| کارپوریٹ گورننس کوڈ بنگلہ دیش سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن · BSEC نوٹیفکیشن نمبر BSEC/CMRRCD/2006-158/207/Admin/80، 3 جون 2018 (گزٹ 10 جون 2018)؛ شرط 1(2)(a) میں نوٹیفکیشن نمبر BSEC/CMRRCD/2009-193/76/PRD/151، 4 اپریل 2024 کے ذریعے ترمیم | لسٹڈ کمپنیاں، بینک، اسلامی بینک، فنانس کمپنیاں اور دیگر | 22 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| ذاتی ڈیٹا کے تحفظ کا ایکٹ 2026 حکومتِ بنگلہ دیش · ذاتی ڈیٹا کے تحفظ کا آرڈیننس 2025 (گزٹ نومبر 2025)، آرڈیننس نمبر 23 بابت 2026 کے ذریعے ترمیم شدہ، اپریل 2026 میں پارلیمنٹ سے قانون کے طور پر منظور؛ ریگولیٹر نیشنل ڈیٹا مینجمنٹ ایکٹ 2026 کے تحت قائم | بڑے ادارے، بینک، اسلامی بینک، فنانس کمپنیاں اور دیگر | 10 | تصدیق جاری ہے |
| سائبر سیکیورٹی ایکٹ 2026 (پہلے سائبر سیکیورٹی آرڈیننس 2025) حکومتِ بنگلہ دیش · سائبر سیکیورٹی آرڈیننس 2025 (آرڈیننس نمبر 25 بابت 2025، 21 مئی 2025 سے نافذ، 2025 کے آخر میں ترمیم)، 10 اپریل 2026 کو پارلیمنٹ سے قانون کے طور پر منظور | بڑے ادارے، اہم انفراسٹرکچر، بینک | 8 | تصدیق جاری ہے |
پیک میں شامل چیک لسٹیں۔
- بنگلہ دیش بینک ICMS اندرونی آڈٹ اور کمپلائنس کا جائزہ
- بنگلہ دیش بینک سائبر سیکیورٹی اور ICT سیکیورٹی کا جائزہ
- AML/CFT کمپلائنس کا جائزہ (MLPA 2012 اور BFIU سرکلرز)
- BSEC کارپوریٹ گورننس کوڈ کمپلائنس کا جائزہ
- اسلامی بینک شریعہ گورننس اور شریعہ آڈٹ کا جائزہ
ریگولیٹرز۔
- BB بنگلہ دیش بینک
- BFIU بنگلہ دیش فنانشل انٹیلیجنس یونٹ
- BSEC بنگلہ دیش سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن
- IDRA انشورنس ڈیولپمنٹ اینڈ ریگولیٹری اتھارٹی
- MRA مائیکرو کریڈٹ ریگولیٹری اتھارٹی
- FRC فنانشل رپورٹنگ کونسل
- NCSA نیشنل سائبر سیکیورٹی ایجنسی
- NDMA نیشنل ڈیٹا مینجمنٹ اتھارٹی (ڈیٹا پروٹیکشن ریگولیٹر)
کن کے لیے
بینک، اسلامی بینک، فنانس کمپنیاں، مائیکرو فنانس، انشورنس کمپنیاں، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والے، کیپیٹل مارکیٹ فرمیں، لسٹڈ کمپنیاں، بڑے ادارے، اہم انفراسٹرکچر۔
ریگولیٹری کیلنڈر۔
20 بار بار کی ذمہ داریاں، ہر ایک کے ساتھ ریگولیٹر، دستاویز اور ڈیڈلائن کا قاعدہ۔ چند مثالیں:
| ذمہ داری | ریگولیٹر | کتنی بار | ڈیڈلائن |
|---|---|---|---|
| آڈٹ کمیٹی سے منظور شدہ اگلے سال کا رسک کی بنیاد پر آڈٹ منصوبہ | BB | ہر سال | رواں سال کے ستمبر تک؛ منصوبے کا کم از کم سہ ماہی جائزہ |
| آڈٹ اور معائنے کی سفارشات پر آڈٹ کمیٹی کی بورڈ کو رپورٹ | BB | ہر سہ ماہی | ہر سہ ماہی |
| ہیڈ آف کمپلائنس کی آڈٹ کمیٹی اور اعلیٰ انتظامیہ کو رپورٹ | BB | ہر سہ ماہی | کم از کم سہ ماہی؛ اہم خلاف ورزیاں فوراً |
| پورے ادارے کا کمپلائنس رسک اسیسمنٹ | BB | ہر سال | سال میں کم از کم ایک بار، رسک کی بنیاد پر کمپلائنس مانیٹرنگ پلان کی بنیاد |
| کنٹرول ماحول پر HoIA کی سالانہ اشورنس رپورٹ | BB | ہر سال | سالانہ، آڈٹ کمیٹی کے ذریعے بورڈ کو (کوئی مقررہ تاریخ کی تصدیق نہیں) |
| اندرونی کنٹرول کی مؤثریت کا بورڈ کا سالانہ جائزہ اور اعلیٰ انتظامیہ کی تصدیق | BB | ہر سال | سال میں کم از کم ایک بورڈ جائزہ اجلاس، نتائج شیئر ہولڈرز کو؛ انتظامیہ کی تصدیق ہر سال بورڈ کو |
رپورٹنگ کے طریقے۔
- انگریزی میں رپورٹس
- رقوم BDT میں
- ریکارڈ رکھنے کے 3 قواعد
بنگلہ دیش بینک اور BSEC زیادہ تر رہنما اصول انگریزی میں جاری کرتے ہیں، مگر بنگلہ حکومت، پارلیمنٹ اور ریگولیٹرز کی بہت سی دستاویزات کی زبان ہے: BFIU کی سرکلرز کی فہرست دکھاتی ہے کہ 2012 سے زیادہ تر AML/CFT سرکلرز (بشمول بینکوں کا ماسٹر سرکلر نمبر 26 بابت 2020) صرف بنگلہ میں شائع ہوئے، اور BB سرکلرز پر بنگلہ کیلنڈر اور عیسوی دونوں تاریخیں ہوتی ہیں (مثلاً '03 Baishakh 1432 / 16 اپریل 2025')۔ بنگلہ ماخذی متن کی منصوبہ بندی کریں، اور جہاں کلائنٹ کو نوٹس شائع کرنے ہوں یا عدالتوں اور سرکاری دفاتر سے معاملہ ہو، وہاں بنگلہ میں نتائج کی۔ رقوم BDT میں ہوتی ہیں، عموماً Tk لکھا جاتا ہے، لاکھ (100,000) اور کروڑ (10 ملین) کی گروپ بندی کے ساتھ۔ BB سرکلرز کا حوالہ '<شعبہ> سرکلر نمبر NN' یا 'سرکلر لیٹر نمبر NN' تاریخ کے ساتھ دیا جاتا ہے (مثلاً BRPD، BRPD-2، DFIM، DOS، PSD، FICSD)؛ BSEC کی دستاویزات کا نوٹیفکیشن نمبر سے (مثلاً BSEC/CMRRCD/2006-158/207/Admin/80)۔ بینک اور فنانس کمپنیاں کیلنڈر سال پر رپورٹ کرتی ہیں؛ MFIs کا مالی سال 30 جون کو ختم ہوتا ہے (MRA کے آڈٹ کے ضوابطِ کار)، اور زیادہ تر دیگر کمپنیاں جولائی تا جون آمدنی کا سال اپناتی ہیں، اس لیے کیلنڈر کی تاریخیں ہر کلائنٹ کے لیے طے کی جاتی ہیں۔ 2024-2026 کی عبوری حکومت کے آرڈیننسوں کو نئی پارلیمنٹ کو اپنے پہلے اجلاس کے 30 دن کے اندر منظور کرنا تھا (آرٹیکل 93)؛ پارلیمنٹ نے اپریل 2026 میں زیادہ تر کو ایکٹ بنا دیا، جبکہ کچھ (مثلاً ACC ترمیم) ختم ہو گئے، اس لیے جہاں 2026 کا ایکٹ موجود ہو ہمیشہ اسی کا حوالہ دیں۔
ہمیشہ تازہ۔
مواد کا ورژن 2026.10، جائزہ 29 اکتوبر 2026۔ وضاحتیں AuditHD کی اپنی ہیں؛ ہر فریم ورک سرکاری متن سے منسلک ہے۔ یہ پیک الگ یا دیگر پیکس کے ساتھ لائسنس کریں؛ بین الاقوامی معیارات ہمیشہ شامل ہیں۔
اپنی ہی چیک لسٹوں کے ساتھ دیکھیں۔
ابھی لائیو ڈیمو کھولیں، یا تعارفی سیشن بُک کریں اور ہم آپ کا کوئی فریم ورک یا ورک پروگرام لوڈ کر دیں گے۔