امریکہ ملکی پیک۔
امریکہ پیک جو وفاقی بینکنگ، سیکیورٹیز اور ٹریژری کے قواعد اور نیویارک و کیلیفورنیا کے اہم قواعد کا احاطہ کرتا ہے: SOX/SEC ICFR، FDIC Part 363، OCC کے سخت معیارات، تھرڈ پارٹی پر مشترکہ رہنمائی، BSA/AML اور OFAC، GLBA تحفظات، NYDFS Part 500، SEC سائبر انکشاف، FFIEC IT ہینڈ بک اور CCPA۔ یہ بینکوں، غیر بینک قرض دہندگان اور ادائیگی فرموں، SEC میں لسٹڈ کمپنیوں اور بڑے اداروں کے لیے ہے، اور اکتوبر 2026 تک زیرِ التوا 2025-2026 کی تجاویز کی نشاندہی کرتا ہے۔
11فریم ورکس اور ضوابط
219تقاضوں کی وضاحت
5چیک لسٹیں
20ریگولیٹری ڈیڈلائنز
فریم ورکس اور ضوابط۔
| دستاویز | کن پر لاگو | تقاضے | اسٹیٹس |
|---|---|---|---|
| سربینز آکسلے ایکٹ 2002 (سیکشنز 302، 404 اور 906) اور انکشافی کنٹرولز اور مالیاتی رپورٹنگ پر اندرونی کنٹرول کے بارے میں SEC کے قواعد امریکی کانگریس؛ سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن (SEC)؛ PCAOB (آڈٹنگ معیارات) · Pub. L. 107-204 ترامیم سمیت (بشمول Dodd-Frank s.989G اور JOBS Act)؛ 17 CFR 240.13a-14/13a-15، Reg S-K Item 308، Reg S-X Rule 2-06 (eCFR بمطابق 22-23 اکتوبر 2026) | لسٹڈ کمپنیاں، بینک | 21 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| FDIC کے سالانہ آزادانہ آڈٹ اور رپورٹنگ کے تقاضے (12 CFR Part 363، FDI ایکٹ سیکشن 36 / FDICIA کا نفاذ) فیڈرل ڈپازٹ انشورنس کارپوریشن (FDIC) · 12 CFR Part 363، 1 جنوری 2026 سے نافذ حدود میں ردوبدل اور انڈیکسنگ کے حتمی قاعدے کے ذریعے ترمیم شدہ (eCFR بمطابق 23 اکتوبر 2026) | بینک | 20 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| بعض بڑے بیمہ شدہ قومی بینکوں، بیمہ شدہ وفاقی سیونگز ایسوسی ایشنز اور بیمہ شدہ وفاقی شاخوں کے لیے سخت معیارات قائم کرنے والی OCC کی ہدایات آفس آف دی کمپٹرولر آف دی کرنسی (OCC) · 12 CFR Part 30، ضمیمہ D (11 ستمبر 2014 کو جاری)؛ دسمبر 2025 کی حد بڑھانے کی تجویز زیرِ التوا | بینک | 26 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| تھرڈ پارٹی تعلقات پر مشترکہ رہنمائی: رسک مینجمنٹ فیڈرل ریزرو سسٹم کا بورڈ آف گورنرز، FDIC اور OCC · 6 جون 2023 کی حتمی رہنمائی (88 FR 37920، 9 جون 2023)؛ OCC بلیٹن 2023-17، Fed SR 23-4، FDIC FIL-29-2023؛ متبادل کی تجویز 11 ستمبر 2026 | بینک | 22 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| بینک سیکریسی ایکٹ کے انسدادِ منی لانڈرنگ تقاضے (31 CFR باب X) اور FFIEC BSA/AML ایگزامینیشن مینوئل فنانشل کرائمز انفورسمنٹ نیٹ ورک (FinCEN)، امریکی محکمہ خزانہ؛ فیڈرل فنانشل انسٹی ٹیوشنز ایگزامینیشن کونسل (FFIEC) · 31 CFR Parts 1010 اور 1020 (eCFR بمطابق 22-23 اکتوبر 2026)؛ FFIEC BSA/AML ایگزامینیشن مینوئل 27 فروری 2026 تک تازہ؛ FinCEN کے AML/CFT پروگرام کی 7 اپریل 2026 کی مجوزہ قاعدہ سازی زیرِ التوا | بینک، فنانس کمپنیاں، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والے، ایکسچینج کمپنیاں اور دیگر | 22 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| OFAC کمپلائنس کے عزائم کا فریم ورک آفس آف فارن ایسیٹس کنٹرول (OFAC)، امریکی محکمہ خزانہ · مئی 2019 | بینک، فنانس کمپنیاں، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والے، ایکسچینج کمپنیاں اور دیگر | 16 | تصدیق جاری ہے |
| گرام لیچ بلیلی ایکٹ کے تحت معلومات کا تحفظ: صارفین کی معلومات کے تحفظ کے FTC معیارات (16 CFR Part 314) اور انفارمیشن سیکیورٹی معیارات قائم کرنے والی مشترکہ ہدایات فیڈرل ٹریڈ کمیشن (FTC)؛ FDIC، OCC اور فیڈرل ریزرو · 16 CFR 314، دسمبر 2021 اور نومبر 2023 میں ترمیم شدہ (خلاف ورزی کی اطلاع مئی 2024 سے نافذ؛ eCFR بمطابق 23 اکتوبر 2026)؛ مشترکہ ہدایات 12 CFR Part 364 App. B / Part 30 App. B / Part 208 App. D-2 میں؛ کمپیوٹر سیکیورٹی واقعات کی اطلاع کا قاعدہ (2021) | بینک، فنانس کمپنیاں، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والے، ایکسچینج کمپنیاں اور دیگر | 27 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| مالیاتی خدمات کمپنیوں کے لیے نیویارک اسٹیٹ ڈیپارٹمنٹ آف فنانشل سروسز کے سائبر سیکیورٹی تقاضے (23 NYCRR Part 500) نیویارک اسٹیٹ ڈیپارٹمنٹ آف فنانشل سروسز (NYDFS) · دوسری ترمیم 1 نومبر 2023 سے نافذ؛ تمام مرحلہ وار تقاضے 1 نومبر 2025 سے نافذ | بینک، انشورنس کمپنیاں، فنانس کمپنیاں، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والے | 23 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| سائبر سیکیورٹی رسک مینجمنٹ، حکمتِ عملی، گورننس اور واقعات کے انکشاف کے SEC قواعد (Form 8-K Item 1.05؛ Regulation S-K Item 106) سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن (SEC) · ریلیز نمبر 33-11216 / 34-97989 (جولائی 2023)، 5 ستمبر 2023 سے نافذ (eCFR بمطابق 22 اکتوبر 2026) | لسٹڈ کمپنیاں، بینک | 13 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| FFIEC انفارمیشن ٹیکنالوجی ایگزامینیشن ہینڈ بک فیڈرل فنانشل انسٹی ٹیوشنز ایگزامینیشن کونسل (FFIEC) · کتابچے الگ الگ تاریخوں کے: آڈٹ (2012)، مینجمنٹ (2015)، انفارمیشن سیکیورٹی (ستمبر 2016)، بزنس کنٹینیوٹی مینجمنٹ (نومبر 2019)، آرکیٹیکچر، انفراسٹرکچر اور آپریشنز (جون 2021)، ڈیولپمنٹ، ایکوزیشن اور مینٹیننس (اگست 2024) | بینک | 19 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| کیلیفورنیا پرائیویسی رائٹس ایکٹ کے ذریعے ترمیم شدہ کیلیفورنیا کنزیومر پرائیویسی ایکٹ، اور CCPA ضوابط (Cal. Code Regs. tit. 11, s.7000 et seq.) کیلیفورنیا پرائیویسی پروٹیکشن ایجنسی (CPPA)؛ کیلیفورنیا اٹارنی جنرل · Cal. Civ. Code s.1798.100 et seq.؛ سائبر سیکیورٹی آڈٹس، رسک اسیسمنٹس اور خودکار فیصلہ سازی کی ٹیکنالوجی کے ضوابط 2025 میں منظور، 1 جنوری 2026 سے نافذ، 2030 تک مرحلہ وار تاریخوں کے ساتھ | بڑے ادارے، لسٹڈ کمپنیاں | 10 | تصدیق جاری ہے |
پیک میں شامل چیک لسٹیں۔
- SOX 404 ICFR کا جائزہ
- BSA/AML اور OFAC کی آزادانہ ٹیسٹنگ
- NYDFS Part 500 سائبر سیکیورٹی کمپلائنس کا جائزہ
- تھرڈ پارٹی رسک مینجمنٹ کا جائزہ
- GLBA سیف گارڈز رول کا جائزہ
ریگولیٹرز۔
- SEC سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن
- PCAOB پبلک کمپنی اکاؤنٹنگ اوور سائٹ بورڈ
- FRB فیڈرل ریزرو سسٹم کا بورڈ آف گورنرز
- OCC آفس آف دی کمپٹرولر آف دی کرنسی
- FDIC فیڈرل ڈپازٹ انشورنس کارپوریشن
- FinCEN فنانشل کرائمز انفورسمنٹ نیٹ ورک (امریکی محکمہ خزانہ)
- OFAC آفس آف فارن ایسیٹس کنٹرول (امریکی محکمہ خزانہ)
- FTC فیڈرل ٹریڈ کمیشن
- FFIEC فیڈرل فنانشل انسٹی ٹیوشنز ایگزامینیشن کونسل
- NYDFS نیویارک اسٹیٹ ڈیپارٹمنٹ آف فنانشل سروسز
- CPPA کیلیفورنیا پرائیویسی پروٹیکشن ایجنسی
کن کے لیے
بینک، فنانس کمپنیاں، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والے، انشورنس کمپنیاں، کیپیٹل مارکیٹ فرمیں، لسٹڈ کمپنیاں، بڑے ادارے۔
ریگولیٹری کیلنڈر۔
20 بار بار کی ذمہ داریاں، ہر ایک کے ساتھ ریگولیٹر، دستاویز اور ڈیڈلائن کا قاعدہ۔ چند مثالیں:
| ذمہ داری | ریگولیٹر | کتنی بار | ڈیڈلائن |
|---|---|---|---|
| انکشافی کنٹرولز کا سہ ماہی جائزہ اور CEO/CFO کی سیکشن 302 تصدیقات | SEC | ہر سہ ماہی | ہر سہ ماہی کے اختتام پر جائزہ؛ تصدیقات ہر Form 10-Q اور 10-K کے ساتھ ضمیمے کے طور پر |
| Form 10-K میں ICFR پر انتظامیہ کی سالانہ رپورٹ | SEC | ہر سال | Form 10-K کے ساتھ (فائلر کی حیثیت کے مطابق سال کے اختتام کے 60، 75 یا 90 دن بعد) |
| ایکسلریٹڈ اور لارج ایکسلریٹڈ فائلرز کے لیے ICFR پر آڈیٹر کی تصدیق | SEC | ہر سال | Form 10-K میں شامل |
| Part 363 سالانہ رپورٹ (آڈٹ شدہ مالیاتی گوشوارے اور انتظامی رپورٹ) FDIC اور ریگولیٹرز کو | FDIC | ہر سال | مالی سال کے اختتام کے 120 دن کے اندر، یا عوامی اداروں اور اہل ذیلی اداروں کے لیے 90 دن؛ کوئی توسیع نہیں |
| مشکوک سرگرمی کی رپورٹ جمع کرانا | FinCEN | جب ہو | ابتدائی نشاندہی کے 30 کیلنڈر دنوں کے اندر؛ کوئی مشتبہ شناخت نہ ہو تو 60 دن تک؛ فوری معاملات میں قانون نافذ کرنے والوں کو فوراً فون |
| 10,000 ڈالر سے زیادہ نقد کی کرنسی ٹرانزیکشن رپورٹ | FinCEN | جب ہو | لین دین کے 15 دن کے اندر |
رپورٹنگ کے طریقے۔
- انگریزی میں رپورٹس
- رقوم USD میں
- ریکارڈ رکھنے کے 7 قواعد
رپورٹس انگریزی میں، رقوم USD میں، عیسوی کیلنڈر۔ SEC فائلنگز US GAAP کے مطابق ہوتی ہیں (غیر ملکی نجی جاری کنندگان کے لیے IFRS کی اجازت) اور EDGAR پر جمع ہوتی ہیں، مالیاتی گوشواروں اور Item 106 کے لیے Inline XBRL کے ساتھ۔ ریگولیٹری ڈیڈلائنز اکثر کیلنڈر یا کاروباری دنوں میں ہوتی ہیں؛ NYDFS فائلنگز کیلنڈر سال کے حساب سے۔ ICFR کی کمزوریوں کی درجہ بندی خامی، اہم خامی یا مادی کمزوری کے طور پر ہوتی ہے۔
ہمیشہ تازہ۔
مواد کا ورژن 2026.10، جائزہ 27 اکتوبر 2026۔ وضاحتیں AuditHD کی اپنی ہیں؛ ہر فریم ورک سرکاری متن سے منسلک ہے۔ یہ پیک الگ یا دیگر پیکس کے ساتھ لائسنس کریں؛ بین الاقوامی معیارات ہمیشہ شامل ہیں۔
اپنی ہی چیک لسٹوں کے ساتھ دیکھیں۔
ابھی لائیو ڈیمو کھولیں، یا تعارفی سیشن بُک کریں اور ہم آپ کا کوئی فریم ورک یا ورک پروگرام لوڈ کر دیں گے۔