সংযুক্ত আরব আমিরাত দেশভিত্তিক প্যাক।
সংযুক্ত আরব আমিরাত প্যাকে আছে ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক ও ফাইন্যান্স কোম্পানির জন্য কেন্দ্রীয় ব্যাংকের বিধি (অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ, কমপ্লায়েন্স ও অভ্যন্তরীণ অডিট, করপোরেট গভর্ন্যান্স, আউটসোর্সিং, অপারেশনাল ঝুঁকি, ভোক্তা সুরক্ষা ও শরিয়াহ গভর্ন্যান্স), সঙ্গে 2025 সালের কেন্দ্রীয় AML/CFT আইন। ফেডারেল ডেটা সুরক্ষা আইন, আমিরাতের তথ্য নিশ্চয়তা বিধিমালা ও SCA গভর্ন্যান্স নির্দেশিকার মাধ্যমে বড় প্রতিষ্ঠান ও তালিকাভুক্ত কোম্পানিও এর আওতায়, যেগুলো এই সংস্করণে অযাচাইকৃত হিসেবে চিহ্নিত।
ফ্রেমওয়ার্ক ও বিধিমালা।
| দলিল | যাদের জন্য প্রযোজ্য | শর্ত | অবস্থা |
|---|---|---|---|
| অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ, কমপ্লায়েন্স ও অভ্যন্তরীণ অডিট বিধিমালা ও মানদণ্ড সংযুক্ত আরব আমিরাতের কেন্দ্রীয় ব্যাংক · বিধিমালা C 161/2018, এর মানদণ্ডসহ; 30 অক্টোবর 2018 থেকে কার্যকর | ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক | 30 | উৎস যাচাই করা |
| ব্যাংকের জন্য করপোরেট গভর্ন্যান্স বিধিমালা ও মানদণ্ড সংযুক্ত আরব আমিরাতের কেন্দ্রীয় ব্যাংক · সার্কুলার C 83/2019 (বিধিমালা ও মানদণ্ড); 18 জুলাই 2019 থেকে কার্যকর | ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক | 28 | উৎস যাচাই করা |
| ব্যাংকের জন্য আউটসোর্সিং বিধিমালা সংযুক্ত আরব আমিরাতের কেন্দ্রীয় ব্যাংক · সার্কুলার C 14/2021; রুলবুক অনুযায়ী 31 মে 2021 থেকে কার্যকর; বিদ্যমান চুক্তিকে 31 ডিসেম্বর 2023-এর মধ্যে মানতে হবে | ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক | 24 | উৎস যাচাই করা |
| অপারেশনাল ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা বিধিমালা সংযুক্ত আরব আমিরাতের কেন্দ্রীয় ব্যাংক · সার্কুলার C 1/2026 (নোটিশ CBUAE/BIS-RD/2026/4047); গৌণ সূত্র অনুযায়ী 14 সেপ্টেম্বর 2026 থেকে কার্যকর | ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক, বিমা প্রতিষ্ঠান, ফাইন্যান্স কোম্পানি ও আরও | 18 | নিশ্চিত করা হচ্ছে |
| ভোক্তা সুরক্ষা বিধিমালা ও মানদণ্ড সংযুক্ত আরব আমিরাতের কেন্দ্রীয় ব্যাংক · সার্কুলার C 8/2020 (বিধিমালা ও মানদণ্ড); 25 ডিসেম্বর 2020 থেকে কার্যকর, মানার জন্য সর্বোচ্চ এক বছর | ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক, ফাইন্যান্স কোম্পানি, পেমেন্ট সেবাদাতা ও আরও | 21 | উৎস যাচাই করা |
| মানি লন্ডারিং, সন্ত্রাসে অর্থায়ন ও অস্ত্র বিস্তারে অর্থায়ন প্রতিরোধ বিষয়ক ফেডারেল ডিক্রি-আইন নং (10)/2025, মন্ত্রিসভা সিদ্ধান্ত নং (134)/2025 (নির্বাহী বিধিমালা)-সহ সংযুক্ত আরব আমিরাতের ফেডারেল সরকার · ডিক্রি-আইন জারি 30 সেপ্টেম্বর 2025, কার্যকর 14 অক্টোবর 2025; মন্ত্রিসভা সিদ্ধান্ত 134/2025 জারি 29 অক্টোবর 2025, সরকারি গেজেট নং 811, 14 নভেম্বর 2025, কার্যকর 14 ডিসেম্বর 2025 | ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক, ফাইন্যান্স কোম্পানি, বিমা প্রতিষ্ঠান ও আরও | 23 | উৎস যাচাই করা |
| ইসলামি আর্থিক প্রতিষ্ঠানের শরিয়াহ গভর্ন্যান্স মানদণ্ড (শরিয়াহ গভর্ন্যান্স মানদণ্ড, শরিয়াহ কমপ্লায়েন্স কার্যক্রম মানদণ্ড, বাহ্যিক শরিয়াহ অডিট মানদণ্ড ও ISSC বার্ষিক প্রতিবেদন নির্দেশনা নোট) সংযুক্ত আরব আমিরাতের কেন্দ্রীয় ব্যাংক ও উচ্চতর শরিয়াহ কর্তৃপক্ষ · শরিয়াহ গভর্ন্যান্স মানদণ্ড 21 এপ্রিল 2020 থেকে কার্যকর; নির্দেশনা নোট N 5330/2020, 10 ডিসেম্বর 2020 থেকে কার্যকর; SCF মানদণ্ড ও বাহ্যিক শরিয়াহ অডিট মানদণ্ড (পড়া কপিতে জারির তারিখ নেই) | ইসলামি ব্যাংক, ব্যাংক, ফাইন্যান্স কোম্পানি | 29 | উৎস যাচাই করা |
| ফাইন্যান্স কোম্পানি বিধিমালা সংযুক্ত আরব আমিরাতের কেন্দ্রীয় ব্যাংক · সার্কুলার C 3/2023 (তারিখ 23 মে 2023); 29 সেপ্টেম্বর 2023 থেকে কার্যকর | ফাইন্যান্স কোম্পানি | 25 | উৎস যাচাই করা |
| ব্যক্তিগত ডেটা সুরক্ষা বিষয়ক ফেডারেল ডিক্রি-আইন নং 45/2021 সংযুক্ত আরব আমিরাতের ফেডারেল সরকার; আমিরাত ডেটা অফিস · 2021 সালে জারি; 2 জানুয়ারি 2022 থেকে কার্যকর; নির্বাহী বিধিমালার অবস্থা নিশ্চিত নয় | বড় প্রতিষ্ঠান, তালিকাভুক্ত কোম্পানি, ফাইন্যান্স কোম্পানি, বিমা প্রতিষ্ঠান ও আরও | 15 | নিশ্চিত করা হচ্ছে |
| সংযুক্ত আরব আমিরাতের তথ্য নিশ্চয়তা বিধিমালা টেলিযোগাযোগ ও ডিজিটাল সরকার নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ (TDRA); আমিরাত সাইবার নিরাপত্তা পরিষদ · TDRA তথ্য নিশ্চয়তা বিধিমালা (সংস্করণ 1.1 বর্তমান বলে ধারণা), আমিরাতের তথ্য নিশ্চয়তা মানদণ্ডের ভিত্তিতে; সংস্করণ নিশ্চিত নয় | সরকারি সংস্থা, গুরুত্বপূর্ণ অবকাঠামো, রাষ্ট্রায়ত্ত প্রতিষ্ঠান | 15 | নিশ্চিত করা হচ্ছে |
| জয়েন্ট স্টক কোম্পানির গভর্ন্যান্স নির্দেশিকা (সিকিউরিটিজ অ্যান্ড কমোডিটিজ অথরিটি) সিকিউরিটিজ অ্যান্ড কমোডিটিজ অথরিটি · SCA বোর্ড চেয়ারম্যানের সিদ্ধান্ত নং (3/R.M)/2020, সংশোধনীসহ; নম্বর ও সংশোধনী নিশ্চিত নয় | তালিকাভুক্ত কোম্পানি | 15 | নিশ্চিত করা হচ্ছে |
প্যাকের চেকলিস্ট।
- CBUAE অভ্যন্তরীণ অডিট ও কমপ্লায়েন্স কার্যক্রম পর্যালোচনা
- CBUAE আউটসোর্সিং ব্যবস্থা পর্যালোচনা
- CBUAE ভোক্তা সুরক্ষা কমপ্লায়েন্স পর্যালোচনা
- CBUAE শরিয়াহ গভর্ন্যান্স ও কমপ্লায়েন্স অডিট
- সংযুক্ত আরব আমিরাত PDPL কমপ্লায়েন্স পর্যালোচনা
নিয়ন্ত্রক সংস্থা।
- CBUAE সংযুক্ত আরব আমিরাতের কেন্দ্রীয় ব্যাংক
- HSA উচ্চতর শরিয়াহ কর্তৃপক্ষ (কেন্দ্রীয় ব্যাংকে)
- FIU সংযুক্ত আরব আমিরাতের ফাইন্যান্সিয়াল ইন্টেলিজেন্স ইউনিট
- SCA সিকিউরিটিজ অ্যান্ড কমোডিটিজ অথরিটি
- UAEDO আমিরাত ডেটা অফিস
- TDRA টেলিযোগাযোগ ও ডিজিটাল সরকার নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ
- CSC আমিরাত সাইবার নিরাপত্তা পরিষদ
- DESC দুবাই ইলেকট্রনিক সিকিউরিটি সেন্টার
- MOF অর্থ মন্ত্রণালয়
- FTA ফেডারেল কর কর্তৃপক্ষ
কাদের জন্য
ব্যাংক, ইসলামি ব্যাংক, ফাইন্যান্স কোম্পানি, বিমা প্রতিষ্ঠান, পেমেন্ট সেবাদাতা, মানি এক্সচেঞ্জ, পুঁজিবাজার প্রতিষ্ঠান, তালিকাভুক্ত কোম্পানি, বড় প্রতিষ্ঠান, রাষ্ট্রায়ত্ত প্রতিষ্ঠান, সরকারি সংস্থা, গুরুত্বপূর্ণ অবকাঠামো।
নিয়ন্ত্রক ক্যালেন্ডার।
20টি নিয়মিত দাখিলা, প্রতিটির নিয়ন্ত্রক, দলিল ও সময়সীমার নিয়মসহ। কয়েকটি উদাহরণ:
| দাখিলা | নিয়ন্ত্রক | কত ঘন ঘন | সময়সীমা |
|---|---|---|---|
| অডিট কমিটির অনুমোদিত ঝুঁকিভিত্তিক বার্ষিক অভ্যন্তরীণ অডিট পরিকল্পনা | CBUAE | প্রতি বছর | পরিকল্পনা বছর শুরুর আগে অনুমোদিত এবং বছরে অন্তত একবার হালনাগাদ |
| পর্ষদ বা অডিট কমিটির অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণের কার্যকারিতার বার্ষিক পর্যালোচনা | CBUAE | প্রতি বছর | প্রতি অর্থবছরে একবার |
| ঊর্ধ্বতন ব্যবস্থাপনা ও পর্ষদে কমপ্লায়েন্স ঝুঁকি প্রতিবেদন | CBUAE | প্রতি ত্রৈমাসিকে | প্রতি ত্রৈমাসিকে অন্তত একবার |
| কমপ্লায়েন্স ও অভ্যন্তরীণ অডিট কার্যক্রমের বাহ্যিক মান নিশ্চয়তা | CBUAE | প্রতি 5 বছরে | প্রতি পাঁচ বছরে অন্তত একবার, বার্ষিক কর্মদক্ষতা মূল্যায়নের পাশাপাশি |
| অভ্যন্তরীণ অডিট সনদের পর্যালোচনা | CBUAE | প্রতি 3 বছরে | অন্তত প্রতি তিন বছরে, সনদ প্রকাশসহ |
| কমপ্লায়েন্স বা অভ্যন্তরীণ অডিট প্রধানের পদত্যাগ CBUAE-কে জানানো ও বদলির জন্য অনাপত্তি নেওয়া | CBUAE | যখন ঘটে | পদত্যাগের সঙ্গে সঙ্গে, কারণসহ; কোনো বদলি বা বরখাস্তের আগে অনাপত্তি |
প্রতিবেদনের রীতি।
- ইংরেজি ও আরবিতে প্রতিবেদন
- অঙ্ক AED-তে
- রেকর্ড সংরক্ষণের 4টি নিয়ম
CBUAE-র বিধিমালা ও মানদণ্ড আরবি ও ইংরেজিতে জারি হয়, আর ফেডারেল আইন পোর্টাল জানায় আরবি পাঠ প্রাধান্য পায়। ভোক্তাকে তথ্য আরবি ও ইংরেজি দুই ভাষাতেই দিতে হয়। HSA-র নির্দেশনা আরবিতে প্রণীত, আরবি সংস্করণ প্রাধান্য পায়। গ্রেগরিয়ান তারিখ ও জানুয়ারি-ডিসেম্বর অর্থবছরই প্রচলিত, আর ফাইন্যান্স কোম্পানিকে সেই বছরই ব্যবহার করতে হয়। ISSC-র বার্ষিক শরিয়াহ প্রতিবেদন HSA-র টেমপ্লেট অনুযায়ী হতে হবে এবং আর্থিক বিবরণীর সঙ্গে প্রকাশ করতে হবে। অঙ্ক AED-তে।
সবসময় হালনাগাদ।
বিষয়বস্তুর সংস্করণ 2026.10, পর্যালোচনা 27 অক্টোবর 2026। বিবরণগুলো AuditHD-এর নিজস্ব; প্রতিটি ফ্রেমওয়ার্ক আনুষ্ঠানিক পাঠের সঙ্গে লিংক করা। এই প্যাক আলাদাভাবে বা অন্য প্যাকের সঙ্গে লাইসেন্স করুন; আন্তর্জাতিক মানদণ্ড সবসময় অন্তর্ভুক্ত।
আপনার নিজের চেকলিস্ট দিয়েই দেখুন।
এখনই লাইভ ডেমো খুলুন, অথবা একটি ওয়াকথ্রু বুক করুন, আমরা আপনার একটি ফ্রেমওয়ার্ক বা কর্মসূচি লোড করে দেব।