متحدہ عرب امارات ملکی پیک۔
متحدہ عرب امارات پیک جو بینکوں، اسلامی بینکوں اور فنانس کمپنیوں کے لیے مرکزی بینک کے قواعد (اندرونی کنٹرولز، کمپلائنس اور اندرونی آڈٹ، کارپوریٹ گورننس، آؤٹ سورسنگ، آپریشنل رسک، صارفین کا تحفظ اور شرعی گورننس) کے ساتھ 2025 کے وفاقی AML/CFT قانون کا احاطہ کرتا ہے۔ یہ وفاقی ڈیٹا پروٹیکشن قانون، امارات کے انفارمیشن اشورنس ضابطے اور SCA گورننس گائیڈ کے ذریعے بڑے اداروں اور لسٹڈ کمپنیوں کا بھی احاطہ کرتا ہے، جنہیں اس ایڈیشن میں غیر تصدیق شدہ قرار دیا گیا ہے۔
فریم ورکس اور ضوابط۔
| دستاویز | کن پر لاگو | تقاضے | اسٹیٹس |
|---|---|---|---|
| اندرونی کنٹرولز، کمپلائنس اور اندرونی آڈٹ کا ضابطہ اور معیارات متحدہ عرب امارات کا مرکزی بینک · ضابطہ C 161/2018 اپنے معیارات کے ساتھ؛ 30 اکتوبر 2018 سے نافذ | بینک، اسلامی بینک | 30 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| بینکوں کے لیے کارپوریٹ گورننس کا ضابطہ اور معیارات متحدہ عرب امارات کا مرکزی بینک · سرکلر C 83/2019 (ضابطہ اور معیارات)؛ 18 جولائی 2019 سے نافذ | بینک، اسلامی بینک | 28 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| بینکوں کے لیے آؤٹ سورسنگ کا ضابطہ متحدہ عرب امارات کا مرکزی بینک · سرکلر C 14/2021؛ رول بک کے مطابق 31 مئی 2021 سے نافذ؛ موجودہ معاہدوں کی تعمیل 31 دسمبر 2023 تک | بینک، اسلامی بینک | 24 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| آپریشنل رسک مینجمنٹ کا ضابطہ متحدہ عرب امارات کا مرکزی بینک · سرکلر C 1/2026 (نوٹس CBUAE/BIS-RD/2026/4047)؛ ثانوی ذرائع کے مطابق 14 ستمبر 2026 سے نافذ | بینک، اسلامی بینک، انشورنس کمپنیاں، فنانس کمپنیاں اور دیگر | 18 | تصدیق جاری ہے |
| صارفین کے تحفظ کا ضابطہ اور معیارات متحدہ عرب امارات کا مرکزی بینک · سرکلر C 8/2020 (ضابطہ اور معیارات)؛ 25 دسمبر 2020 سے نافذ، تعمیل کے لیے زیادہ سے زیادہ ایک سال | بینک، اسلامی بینک، فنانس کمپنیاں، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والے اور دیگر | 21 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| انسدادِ منی لانڈرنگ، دہشت گردی کی مالی معاونت اور ہتھیاروں کے پھیلاؤ کی مالی معاونت کے انسداد پر وفاقی فرمان قانون نمبر (10) بابت 2025، کابینہ قرارداد نمبر (134) بابت 2025 (نفاذی ضوابط) کے ساتھ متحدہ عرب امارات کی وفاقی حکومت · فرمان قانون 30 ستمبر 2025 کو جاری، 14 اکتوبر 2025 سے نافذ؛ کابینہ قرارداد 134/2025، 29 اکتوبر 2025 کو جاری، سرکاری گزٹ نمبر 811 مورخہ 14 نومبر 2025، 14 دسمبر 2025 سے نافذ | بینک، اسلامی بینک، فنانس کمپنیاں، انشورنس کمپنیاں اور دیگر | 23 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| اسلامی مالیاتی اداروں کے لیے شرعی گورننس کے معیارات (شرعی گورننس کا معیار، شرعی کمپلائنس فنکشن کا معیار، بیرونی شرعی آڈٹ کا معیار اور ISSC سالانہ رپورٹ کا رہنما نوٹ) متحدہ عرب امارات کا مرکزی بینک اور اعلیٰ شرعی اتھارٹی · شرعی گورننس کا معیار 21 اپریل 2020 سے نافذ؛ رہنما نوٹ N 5330/2020، 10 دسمبر 2020 سے نافذ؛ SCF معیار اور بیرونی شرعی آڈٹ کا معیار (پڑھی گئی کاپیوں میں تاریخِ اجرا درج نہیں) | اسلامی بینک، بینک، فنانس کمپنیاں | 29 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| فنانس کمپنیوں کا ضابطہ متحدہ عرب امارات کا مرکزی بینک · سرکلر C 3/2023 (مورخہ 23 مئی 2023)؛ 29 ستمبر 2023 سے نافذ | فنانس کمپنیاں | 25 | ماخذ کی جانچ ہو چکی |
| ذاتی ڈیٹا کے تحفظ پر وفاقی فرمان قانون نمبر 45 بابت 2021 متحدہ عرب امارات کی وفاقی حکومت؛ امارات ڈیٹا آفس · 2021 میں جاری؛ 2 جنوری 2022 سے نافذ؛ نفاذی ضوابط کی صورتِ حال کی تصدیق نہیں | بڑے ادارے، لسٹڈ کمپنیاں، فنانس کمپنیاں، انشورنس کمپنیاں اور دیگر | 15 | تصدیق جاری ہے |
| متحدہ عرب امارات انفارمیشن اشورنس ضابطہ ٹیلی کمیونیکیشنز اینڈ ڈیجیٹل گورنمنٹ ریگولیٹری اتھارٹی (TDRA)؛ متحدہ عرب امارات سائبر سیکیورٹی کونسل · TDRA انفارمیشن اشورنس ضابطہ (ورژن 1.1 موجودہ سمجھا جاتا ہے)، امارات کے انفارمیشن اشورنس معیارات پر مبنی؛ ورژن کی تصدیق نہیں | سرکاری محکمے، اہم انفراسٹرکچر، سرکاری ملکیتی ادارے | 15 | تصدیق جاری ہے |
| جوائنٹ اسٹاک کمپنیوں کی گورننس گائیڈ (سیکیورٹیز اینڈ کموڈیٹیز اتھارٹی) سیکیورٹیز اینڈ کموڈیٹیز اتھارٹی · SCA بورڈ چیئرمین کا فیصلہ نمبر (3/R.M) بابت 2020، ترامیم سمیت؛ نمبر اور ترامیم کی تصدیق نہیں | لسٹڈ کمپنیاں | 15 | تصدیق جاری ہے |
پیک میں شامل چیک لسٹیں۔
- CBUAE اندرونی آڈٹ اور کمپلائنس فنکشن کا جائزہ
- CBUAE آؤٹ سورسنگ انتظامات کا جائزہ
- CBUAE صارفین کے تحفظ کی کمپلائنس کا جائزہ
- CBUAE شرعی گورننس اور کمپلائنس آڈٹ
- متحدہ عرب امارات PDPL کمپلائنس کا جائزہ
ریگولیٹرز۔
- CBUAE متحدہ عرب امارات کا مرکزی بینک
- HSA اعلیٰ شرعی اتھارٹی (مرکزی بینک میں)
- FIU متحدہ عرب امارات کا فنانشل انٹیلیجنس یونٹ
- SCA سیکیورٹیز اینڈ کموڈیٹیز اتھارٹی
- UAEDO امارات ڈیٹا آفس
- TDRA ٹیلی کمیونیکیشنز اینڈ ڈیجیٹل گورنمنٹ ریگولیٹری اتھارٹی
- CSC متحدہ عرب امارات سائبر سیکیورٹی کونسل
- DESC دبئی الیکٹرانک سیکیورٹی سینٹر
- MOF وزارتِ خزانہ
- FTA وفاقی ٹیکس اتھارٹی
کن کے لیے
بینک، اسلامی بینک، فنانس کمپنیاں، انشورنس کمپنیاں، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والے، ایکسچینج کمپنیاں، کیپیٹل مارکیٹ فرمیں، لسٹڈ کمپنیاں، بڑے ادارے، سرکاری ملکیتی ادارے، سرکاری محکمے، اہم انفراسٹرکچر۔
ریگولیٹری کیلنڈر۔
20 بار بار کی ذمہ داریاں، ہر ایک کے ساتھ ریگولیٹر، دستاویز اور ڈیڈلائن کا قاعدہ۔ چند مثالیں:
| ذمہ داری | ریگولیٹر | کتنی بار | ڈیڈلائن |
|---|---|---|---|
| آڈٹ کمیٹی سے منظور شدہ رسک کی بنیاد پر سالانہ اندرونی آڈٹ منصوبہ | CBUAE | ہر سال | منصوبے کا سال شروع ہونے سے پہلے منظور اور سال میں کم از کم ایک بار تازہ |
| بورڈ یا آڈٹ کمیٹی کی طرف سے اندرونی کنٹرول کی مؤثریت کا سالانہ جائزہ | CBUAE | ہر سال | ہر مالی سال میں ایک بار |
| اعلیٰ انتظامیہ اور بورڈ کو کمپلائنس رسک رپورٹ | CBUAE | ہر سہ ماہی | ہر سہ ماہی میں کم از کم ایک بار |
| کمپلائنس اور اندرونی آڈٹ فنکشنز کی بیرونی کوالٹی اشورنس | CBUAE | ہر 5 سال | ہر پانچ سال میں کم از کم ایک بار، سالانہ کارکردگی کے جائزوں کے ساتھ |
| اندرونی آڈٹ چارٹر کا جائزہ | CBUAE | ہر 3 سال | کم از کم ہر تین سال بعد، چارٹر کی اشاعت کے ساتھ |
| ہیڈ آف کمپلائنس یا اندرونی آڈٹ کے استعفے کی CBUAE کو اطلاع اور متبادل کے لیے عدم اعتراض | CBUAE | جب ہو | استعفے پر فوراً، وجوہات کے ساتھ؛ کسی متبادل یا برطرفی سے پہلے عدم اعتراض |
رپورٹنگ کے طریقے۔
- انگریزی اور عربی میں رپورٹس
- رقوم AED میں
- ریکارڈ رکھنے کے 4 قواعد
CBUAE کے ضوابط اور معیارات عربی اور انگریزی میں جاری ہوتے ہیں، اور وفاقی قانون سازی کا پورٹل بتاتا ہے کہ عربی متن کو فوقیت حاصل ہے۔ صارفین کے لیے انکشافات عربی اور انگریزی دونوں میں دینا لازم ہیں۔ HSA کی رہنمائی عربی میں تیار ہوتی ہے، اور عربی ورژن کو فوقیت حاصل ہے۔ عیسوی تاریخیں اور جنوری تا دسمبر مالی سال معمول ہے، اور فنانس کمپنیوں کو یہی سال اپنانا ہوتا ہے۔ ISSC کی سالانہ شرعی رپورٹ HSA کے ٹیمپلیٹ کے مطابق ہو اور مالیاتی گوشواروں کے ساتھ شائع ہو۔ رقوم AED میں ہیں۔
ہمیشہ تازہ۔
مواد کا ورژن 2026.10، جائزہ 27 اکتوبر 2026۔ وضاحتیں AuditHD کی اپنی ہیں؛ ہر فریم ورک سرکاری متن سے منسلک ہے۔ یہ پیک الگ یا دیگر پیکس کے ساتھ لائسنس کریں؛ بین الاقوامی معیارات ہمیشہ شامل ہیں۔
اپنی ہی چیک لسٹوں کے ساتھ دیکھیں۔
ابھی لائیو ڈیمو کھولیں، یا تعارفی سیشن بُک کریں اور ہم آپ کا کوئی فریم ورک یا ورک پروگرام لوڈ کر دیں گے۔