حزمة البحرين.
حزمة البحرين تغطي مجلد أنظمة مصرف البحرين المركزي (CBB) للبنوك التقليدية والإسلامية (الضوابط عالية المستوى، والمخاطر التشغيلية والأمن السيبراني، والجرائم المالية، وسلوك الأعمال، والحوكمة الشرعية)، والضوابط عالية المستوى لشركات التمويل لدى المصرف، وميثاق حوكمة الشركات المساهمة الصادر عن وزارة الصناعة والتجارة، وقانون حماية البيانات الشخصية. وتخدم فرق التدقيق الداخلي والامتثال ومكافحة غسل الأموال والشريعة في البنوك وشركات التمويل والشركات المدرجة وغيرها من الشركات الكبرى في البحرين.
الأطر والتنظيمات.
| الأداة | تنطبق على | المتطلبات | الحالة |
|---|---|---|---|
| مجلد أنظمة CBB، المجلد 1 (البنوك التقليدية)، وحدة HC: الضوابط عالية المستوى مصرف البحرين المركزي · وحدة مُعاد هيكلتها نافذة من 1 أكتوبر 2023؛ قُسّمت إلى جزأين في يناير 2024؛ وعُدّلت في مايو 2026 | البنوك، والبنوك الإسلامية | 30 | تم التحقق من المصدر |
| مجلد أنظمة CBB، المجلدان 1 و2، وحدة OM: إدارة المخاطر التشغيلية (بما فيها الإسناد واستمرارية الأعمال وإدارة مخاطر الأمن السيبراني) مصرف البحرين المركزي · نُقّحت الوحدة في ديسمبر 2019؛ وعُدّلت أقسام الأمن السيبراني في أبريل 2022؛ وعُدّل فصل الإسناد في يوليو 2022 ومايو 2026 | البنوك، والبنوك الإسلامية | 30 | تم التحقق من المصدر |
| مجلد أنظمة CBB، المجلد 1 (البنوك التقليدية)، وحدة FC: الجرائم المالية مصرف البحرين المركزي · الوحدة الحالية حتى أكتوبر 2026 (عُدّلت قواعد مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال ورقابة الامتثال في مايو 2026؛ وعُدّل FC-4.2.1 في أكتوبر 2026) | البنوك، والبنوك الإسلامية | 25 | تم التحقق من المصدر |
| مجلد أنظمة CBB، المجلد 1 (البنوك التقليدية)، وحدة BC: سلوك الأعمال والسوق مصرف البحرين المركزي · الوحدة الحالية؛ عُدّلت قواعد الإبلاغ عن الشكاوى في مايو 2026 | البنوك، والبنوك الإسلامية | 21 | تم التحقق من المصدر |
| مجلد أنظمة CBB، المجلد 2 (البنوك الإسلامية)، وحدة SG: الحوكمة الشرعية مصرف البحرين المركزي · صدرت في أغسطس 2017؛ وعُدّلت قاعدة تعيين IESCA في أكتوبر 2022؛ ووُوئمت الوحدة كاملة مع وحدة الكفاءة والملاءمة في مايو 2026 | البنوك الإسلامية | 27 | تم التحقق من المصدر |
| مجلد أنظمة CBB، المجلد 5 (المرخَّصون المتخصصون)، شركات التمويل من الفئة 3، وحدة HC: الضوابط عالية المستوى مصرف البحرين المركزي · الوحدة الحالية حتى مايو 2026 (مواءمة مع وحدة الكفاءة والملاءمة) | شركات التمويل | 23 | تم التحقق من المصدر |
| ميثاق حوكمة الشركات في مملكة البحرين وزارة الصناعة والتجارة · القرار الوزاري رقم (19) لسنة 2018، المعدّل بالقرار الوزاري رقم (91) لسنة 2022 (نافذ من 20 سبتمبر 2022) | الشركات المدرجة، والشركات الكبرى | 17 | قيد التأكيد |
| قانون حماية البيانات الشخصية، القانون رقم (30) لسنة 2018 مملكة البحرين (تحت إشراف هيئة حماية البيانات الشخصية) · القانون رقم (30) لسنة 2018، نافذ من 1 أغسطس 2019؛ وصدرت القرارات الوزارية التنفيذية في 17 مارس 2022 | البنوك، والبنوك الإسلامية، وشركات التمويل، وشركات التأمين، وغيرها | 11 | قيد التأكيد |
قوائم التحقق في الحزمة.
- مراجعة حوكمة الضوابط عالية المستوى وفق CBB
- مراجعة الحوكمة الشرعية والجاهزية لـ IESCA وفق CBB
- مراجعة الجرائم المالية (مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب) وفق CBB
- مراجعة الأمن السيبراني واستمرارية الأعمال وفق CBB
الجهات الرقابية.
- CBB مصرف البحرين المركزي
- MOIC وزارة الصناعة والتجارة
- PDPA هيئة حماية البيانات الشخصية
لمن هذه الحزمة
البنوك، والبنوك الإسلامية، وشركات التمويل، والشركات المدرجة، والشركات الكبرى.
التقويم الرقابي.
20 تسليماً متكرراً، لكل منها الجهة الرقابية والأداة وقاعدة الموعد. أمثلة:
| التسليم | الجهة الرقابية | التكرار | الموعد |
|---|---|---|---|
| تقرير المراجعة السنوية للامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب إلى CBB | CBB | كل سنة | تقرير من المدقق الخارجي أو جهة استشارية إلى إدارة مكافحة الجرائم المالية بحلول 30 يونيو من السنة التالية |
| مراجعة جودة من طرف ثالث لوظيفتي التدقيق الداخلي والامتثال | CBB | كل 5 سنوات | تكلّف بها لجنة التدقيق كل خمس سنوات؛ ويُرسل التقرير إلى CBB بحلول 30 سبتمبر |
| مراجعة من طرف ثالث لوظيفة إدارة المخاطر | CBB | كل 5 سنوات | تكلّف بها لجنة المخاطر كل خمس سنوات؛ ويُرسل التقرير إلى CBB بحلول 31 مايو |
| الإبلاغ عن أعضاء مجلس الإدارة الذين تقل نسبة حضورهم عن 75% | CBB | كل سنة | خلال شهر من نهاية السنة المالية |
| اجتماعات لجنة التدقيق، بما فيها جلسات مع المدقق الخارجي | CBB | كل ربع سنة | أربعة اجتماعات على الأقل سنوياً، منها اثنان على الأقل مع المدقق الخارجي وواحد دون حضور التنفيذيين |
| تقرير ربع سنوي بملاحظات التدقيق الداخلي المفتوحة إلى لجنة التدقيق | CBB | كل ربع سنة | كل ربع سنة |
أعراف التقارير.
- تقارير بالإنجليزية والعربية
- المبالغ بالدينار البحريني (BHD)
- 6 قواعد للاحتفاظ بالسجلات
يُنشر مجلد أنظمة CBB ويُحدَّث بالإنجليزية (على cbben.thomsonreuters.com)، والإبلاغ إلى المصرف بالإنجليزية. وتصدر القوانين والقرارات الوزارية (قانون حماية البيانات الشخصية، وقانون الشركات التجارية، وميثاق حوكمة الشركات) بالعربية مع ترجمات إنجليزية للاستئناس. التقويم الميلادي. وتُكتب مبالغ الدينار البحريني بثلاث خانات عشرية (الفلس). ويُنشر تقرير هيئة الرقابة الشرعية في التقرير السنوي ويُتلى في الجمعية العامة.
محدّثة باستمرار.
إصدار المحتوى 2026.10، رُوجع في 27 أكتوبر 2026. الأوصاف من صياغة AuditHD؛ وكل إطار مرتبط بنصه الرسمي. رخّصوا هذه الحزمة وحدها أو مع حزم أخرى؛ والمعايير الدولية مضمّنة دائماً.
جرّبها بقوائم التحقق الخاصة بكم.
افتحوا العرض التجريبي الآن، أو احجزوا جولة تعريفية وسنحمّل أحد أطركم أو برامج عملكم.